实践中，请示案件可分为“事实难办案件”、“法律难办案件”、“影响难办案件”、“关系难办案件”四大类型。而对案件请示制度实行诉讼化改革，是最高人民法院《关于规范上下级人民法院审判业务关系的若干意见》（以下简称《意见》）一个重要内容，这是对审判权层级分配的又一新制度。在民事审判领域，如何与民事诉讼法和相关司法解释协调适用，需细化工作措施，确保该项改革“落地生根”。

提级管辖与指定管辖的协调

《意见》第三条规定的案件实行提级管辖，有利于案件的公正审理，但有产生以下问题之虞：首先，可能在一定程度上影响“两便原则”，既不方便当事人诉讼，也不方便法院审理，增加当事人的讼累和法院的工作负担。其次，加重上级法院工作负担。

随着我国司法制度的不断健全，法官职业化、专业化的推进，中基层法院的司法能力显著提升，一般能保证案件的公正审理。最高人民法院和高级人民法院的功能定位逐步转型，从民事诉讼法及相关司法解释关于管辖的规定看，高级法院管辖的第一审民事案件越来越少，个案审判的纠纷解决功能逐渐弱化。同时，最高人民法院、高级人民法院指导监督、审判管理的功能不断强化。每个基层法院、中级法院报请提级管辖的案件虽然为数不多，但集中到高级人民法院、最高人民法院，就可能使其不堪重负。因此，上一级法院提级管辖，直接审理应受到严格限制，尤其是对中级法院管辖的第一审案件。

《意见》第三条规定的“重大案件”一般是社会关注度较高，有重大影响的案件，可归属于“影响难办案件”。重大案件往往有很强的地域性，在一个法院属重大案件，而在另一个法院可能属普通案件。

而《意见》第三条规定“有管辖权的人民法院不宜行使审判权的案件”一般是当事人与相关法院或法院工作人员（特别是院、庭长）有利害关系，案件与当地存在重大利益冲突，地方党政机关或个别领导干预司法等情形的案件，可归入“关系难办案件”，其与前述 “影响难办案件”存在交叉。

对上述两类案件，受理法院可直接报请提级管辖。上一级法院受理后可采用指定管辖方式，交由其他法院审理，以破除干扰；对跨辖区具有较大影响的案件，可由上一级法院直接审理。

对属于“事实难办”的疑难、复杂案件，上一级法院远离纠纷发生地，对查明案件事实无任何优势可言，因此，不得报请提级管辖。

“法律难办案件”必须开庭审理

司法能力的提升需要实践的磨砺。《意见》第三条第（1）（2）（3）项规定的“法律难办疑难”案件，可倒逼法官认真钻研法律法理，丰富审判经验，提升司法能力。但问题的关键在于，对“法律难办案件”是全案终结后的评判，是否真的“难办”，必须开庭审理，查明案件事实，否则不得报请上一级法院管辖。

首先，有些案件在立案时看似疑难复杂，但经审理理清法律关系后可能变得容易裁判，也可能撤诉、调解结案。可见，是否需要提请提级管辖需查明案件事实后才能确定。其次，中基层法院接近矛盾纠纷发生地，对查明案件事实、化解纠纷具有天然的优势。其次，从世界各国看，较低层级的法院均有查明案件事实的职责，高级法院和最高法院只承担法律审。因此，对“法律难办案件”必须开庭审理。

报请提级管辖的程序

司法实践中，因担心案件被上级法院改判或将矛盾上交而提出请示的比较普遍。因此，必须强化受理法院的审理责任，在程序上予以限制。

具体而言：中基层人民法院受理《意见》第三条规定的第一审民事案件，认为需要书面报请上一级人民法院审理的，应当经本院审判委员会讨论决定。对“影响难办案件”、“关系难办案件”两类案件，应当在受理后十五日内报请提级管辖，“法律难办案件”应当在审理期限届满三十日前提出报请。对同类型的系列案件，只能选择其中一件报请，其他案件可中止审理。上一级人民法院应当在接到移送申请之日起十五日内作出是否同意的决定。不同意移送的，应当向该下一级人民法院下达不同意移送决定书，由报请法院继续审理。由于案件在上一级法院审查期间下一级法院无法开展本案审理工作，报请移送审查期间应当不计入审限。

为防止下级法院对“难办案件”采取“踢皮球”或抛出“烫手山芋”，应当建立提级管辖的前置审查制度。普通立案审查主要是一种形式要件的审查，而对提级管辖审查是带有实体意义的审查，立案庭难以把握；而由上一级法院对应的审判业务庭审查有违立审分离原则，容易造成先入为主，亦不妥当。笔者认为，报请提级管辖的案件是司法调研的重要素材，是参考性、指导性案例的重要来源，这与法院研究室的职能相契合。因此，报请提级管辖集中由上一级法院研究室审查为宜。经审查确需提级管辖的，转立案庭立案后，移送相关审判庭审理。

上一级法院重在法律审

由于下一级法院对报请案件拥有管辖权，上一级法院同意移送的，下一级法院的审理仍然有效。基于对审判效率的追求，上一级法院可吸纳“续审主义”之精华，建立案件事实确认机制，即对下一级法院审理查明的事实书面告知双方当事人，由当事人签字确认。对双方确认的事实，上一级法院不再进行审理，直接作为裁判的依据。这样，上一级法院可大大简化开庭审理程序，把审理重点集中在法律审理，提高审理的效率，增强审理的针对性。另外，提级管辖的案件属系列案件之一的，因有大量案件等待该案的裁判规则，应以裁判为主，调解为辅。为强化提级管辖案件裁判的指导性、权威性，凡是提级管辖的案件，裁判前应当经本院审判委员会讨论决定。对判决结案的案件，生效后，上一级法院应当及时编写指导性、参考性案例上报上级法院，并采取适当方式指导下一级法院类似案件的审理。

综上，案件请示制度的诉讼改革，关键在于建立切实可行的审查制度，经审查，对“事实难办案件”，应当驳回报请；对“影响难办案件”、“关系难办案件”受理后以指定管辖为主，直接审理为辅；对“法律难办案件”，受理法院须查明事实，上一级法院重在法律审理，并强化案例的指导功能。

（作者单位：重庆市第五中级人民法院）
四川省成都市人民政府


成都市人民政府关于印发成都市利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法（试行）的通知


各区（市）县政府，市政府有关部门：
《成都市利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法（试行）》已经2006年3月2日市政府第69次常务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。

二○○六年三月二十七日

成都市利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法（试行）

第一条（目的依据）
为加强利用国家开发银行政策性贷款（以下简称政策性贷款）的管理，确保合理有效使用和按时足额偿还贷款，防范金融风险，根据四川省政府与国家开发银行（以下简称开行）签署的《加快西部大开发开发性金融合作协议》（以下简称《合作协议》）和国家有关规定，结合成都市实际，制定本办法。

第二条（政策性贷款概念）
政策性贷款是指开行向融资平台提供的，以政府信用为基础的大额项目贷款。政策性贷款主要用于基础设施及城市公用设施、重大产业化、城乡一体化和文、教、卫等领域建设项目的资本性投入。

第三条（运作机制）
政策性贷款以政府信用为基础，严格划分经营性项目和公益性项目，坚持“谁用款、谁还款”原则，逐级落实贷款风险责任，并建立相应的追偿机制和问责机制。
政策性贷款的运作以市政府确定的融资平台为借款主体，负责与开行签订借款合同。融资平台接受成都市国家开发银行政策性贷款协调领导小组（以下简称领导小组）的管理、监督和指导。

第四条（管理机构）
领导小组是成都市利用政策性贷款的组织、管理和领导机构。其主要职责是：
（一）确定政策性贷款投向，审定政策性贷款使用和管理的各项办法；
（二）审定政策性贷款滚动实施计划；
（三）审定项目调整方案和指导融资平台建设；
（四）审定向开行推荐的政策性贷款项目；
（五）协调落实政府增信的具体方法和机制，协调处理贷款借、用、还中遇到的问题，重大问题提交市政府常务会议决定。
领导小组办公室设在市计委，是领导小组的日常工作机构，负责处理日常事务。其主要职责是：
（一）负责政策性贷款使用的规划和协调；负责组织政策性贷款项目的前期工作，负责向领导小组推荐项目；
（二）负责起草政策性贷款项目管理和资金使用相关办法；
（三）负责对政策性贷款项目资金的使用情况进行监督检查；
（四）负责向领导小组报告政策性贷款的使用情况，并根据领导小组的意见协调有关事项。

第五条（融资平台）
目前，成都工业投资经营有限责任公司（以下简称工业投资公司）和成都城建投资管理集团有限责任公司（以下简称城建投资公司），是我市与开行进行政策性贷款合作的融资平台。若今后与开行合作中需要增加融资平台，应报开行认可后，报市政府批准。工业投资公司、城建投资公司根据经济发展的需要和项目的成熟度，制定滚动发展计划，分期、分批借入政策性贷款。其主要任务是：
（一）负责政策性贷款项目的初审和评估；
（二）制定有关规章制度和政策性贷款项目的资金使用方案；
（三）负责政策性贷款资金的借入、使用、监管和偿还；
（四）负责与项目单位签订资金使用协议或投资协议；
（五）负责向领导小组办公室和开行四川省分行上报政策性贷款执行情况；
（六）市政府交办的其他事项。

第六条（申报条件）
申请使用政策性贷款的项目应符合以下条件：
（一）符合成都市经济和社会发展总体规划和开行信贷政策；
（二）具备完善的法人治理结构和完善的项目信用结构；
（三）按规定完成必要的审批、核准或备案程序；
（四）符合国家对项目资本金比例的要求和开行的有关规定，配套资金落实；
（五）最终债务人或被投资人有较强的盈利能力；新建项目有较好的经济效益和还款能力；
（六）具有明确的资金使用方案和政策性贷款本息偿还计划；
（七）无拖欠债务行为和银行不良违约纪录；
（八）提供相应的资产抵押、权益质押或由第三者出具的不可撤销担保函。

第七条（申报程序）
（一）工业投资公司、城建投资公司对申请使用政策性贷款项目进行初审和评估，提出项目的投资方式、管理办法和贷款偿还办法等意见后报领导小组办公室；
（二）领导小组办公室对工业投资公司、城建投资公司上报的项目进行汇总审核并综合平衡，符合条件的提交领导小组审定；
（三）领导小组审定推荐的项目由开行四川省分行上报开行核准。经核准的项目，由开行四川省分行向工业投资公司、城建投资公司下达《使用开行政策性贷款项目核准通知书》，并抄送领导小组办公室、有关部门和项目单位。同时，工业投资公司、城建投资公司向项目单位下达项目资金计划，据此与项目单位签订有关资金使用协议或投资协议。
已经核准的项目，根据市场变化或项目实施情况，可以进行调整。项目调整经领导小组审定后，由开行四川省分行按程序办理。

第八条（申报材料）
申请使用政策性贷款应提交以下材料：
（一）项目贷款申请表；
（二）项目审批、核准或备案的批复文件或有关手续资料，环境评价、建设用地规划许可证和土地使用预审批文件；
（三）项目资金筹措方案及资金落实证明材料，贷款本息偿还方案，资产抵押、权益质押或由第三者出具的不可撤销担保函；
（四）项目单位营业执照、税务登记证、贷款卡和公司章程（复印件）；
（五）需提供的其他材料。

第九条（贷款发放）
（一）工业投资公司、城建投资公司依据《使用开行政策性贷款项目核准通知书》，与开行签订《项目借款合同》，并与项目单位签订投资协议或资金使用协议。
（二）工业投资公司、城建投资公司按开行规定开立“贷转存”账户，办理贷款发放和资金支付，并按开行的有关规定和经过批准的政策性贷款项目资金使用方案发放和支付政策性贷款。各项目单位同时在开行四川省分行开立贷款结算账户，也可根据实际情况在开行四川省分行的委托结算经办行开立贷款结算账户，办理有关结算。
（三）项目单位应按照工业投资公司、城建投资公司与开行签订的借款合同约定的提款计划使用政策性贷款。开行四川省分行按照项目借款合同约定的日期和额度发放。工业投资公司、城建投资公司根据资金使用协议，在贷款发放当天将资金划至项目单位开立在开行四川省分行的结算账户或开行四川省分行委托的其他银行帐户上。
开行四川省分行和工业投资公司、城建投资公司对政策性贷款项目的资金支付进行全过程监管。

第十条（利息支付）
政策性贷款利息按四川省政府与开行协议利率执行，并随人民银行基准利率调整而调整，不得加收利息。贷款发放到工业投资公司、城建投资公司在开行四川省分行开立的存款账户开始计息，在途利息由最终债务人承担。因借款产生的税费（印花税）由最终债务人承担。

第十一条（还款来源）
（一）对于经营性项目，由经营性项目自身收益偿还，包括：经营性收入、分红、股权和债权转让收入、处置变现抵押资产或权益质押收入及政府补贴等。
（二）对于非经营性项目，主要由项目单位收入偿还，项目单位还款确有困难的，由同级政府负责协调落实资金偿还。

第十二条（贷款偿还）
工业投资公司、城建投资公司要在开行四川省分行设立偿债资金专户，按季提前向领导小组办公室报送还款资金落实情况表。并根据贷款合同约定的时间和金额，负责组织各项目单位按照贷款资金使用协议，按时偿还政策性贷款到期本息。贷款本息由各用款项目单位负责筹集。

开行四川省分行根据借款合同，按时向工业投资公司、城建投资公司发出还本付息通知书，工业投资公司、城建投资公司根据开行四川省分行还本付息通知书及时向各用款项目单位发出偿还本息的通知书。项目单位应根据偿还本息通知书及资金使用协议及时足额将还贷资金划到工业投资公司、城建投资公司偿债资金专户，由工业投资公司、城建投资公司统一偿还给开行四川省分行。
各相关部门、项目单位在编制年度财务预算时，要优先安排资金偿还到期政策性贷款本息。

第十三条（贷款偿还的其他情况）
工业投资公司、城建投资公司和项目单位在贷款合同有效期内，经营发生重大变故或出现合并、改制、关闭、破产等对生产经营产生重大影响的事项，应及时报告领导小组和开行四川省分行，经领导小组和开行四川省分行同意后，重新落实偿债责任或向开行四川省分行申请停止发放贷款，提前偿还全部贷款。
对未能按时履行贷款协议的项目单位，领导小组将取消其申请使用政策性贷款的资格，同时停止执行政府对该项目的各种支持政策。对有关项目单位，工业投资公司、城建投资公司将停止对该项目的继续融资，并根据协议，采取各种方式收回贷款资金，必要时通过司法程序，收回项目单位的到期贷款本息。
项目单位如提前偿还贷款，由工业投资公司、城建投资公司商开行四川省分行同意后执行，并报领导小组办公室备案。工业投资公司、城建投资公司提前收回的资金，报领导小组办公室并经领导小组同意后，可直接用于新项目的投资。对新项目的管理依照本办法的有关规定执行。

第十四条（监督管理）
（一）项目单位应严格按照经批准的建设规模和内容组织项目实施，有效控制项目建设成本，确保项目资金的使用效益。
（二）政策性贷款项目应按照国家有关规定实施招投标制、项目法人责任制、合同制和监理制。
（三）项目单位应按国家有关基本建设投资项目管理的规定进行财务管理和会计核算，定期向相关部门上报财务报表；政策性贷款资金必须专款专用，不得擅自更改用途，更不得截留、挤占、转移和挪用。
（四）项目单位按照借贷关系按季向工业投资公司、城建投资公司报送项目实施进度报告，工业投资公司、城建投资公司汇总后报送领导小组办公室和开行四川省分行。
（五）贷款项目竣工后，要按有关程序组织验收，并将验收结果和项目决算送工业投资公司、城建投资公司，同时抄报领导小组办公室和开行四川省分行。
（六）工业投资公司、城建投资公司和项目单位要自觉接受国资、监察、审计部门的监督、检查。市监察局对政策性贷款项目进行全过程监督；市审计局对政策性贷款项目进行独立审计。领导小组办公室可委托中介机构，对工业投资公司、城建投资公司和项目单位政策性贷款使用情况进行专项检查。
（七）工业投资公司、城建投资公司应加强贷款项目管理，如发现项目单位在使用政策性贷款过程中存在重大问题，应及时向领导小组报告，开行四川省分行停止办理有关贷款业务，并追回已发放的政策性贷款。对弄虚作假、截留、挪用、骗取项目资金和政策性贷款的，市政府将责成有关部门依法追究相关人员的行政和法律责任。
（八）开行四川省分行将根据银行信贷管理规定和借款合同约定，对政策性贷款项目进行全过程监管。其中对资金使用、资本金到位情况、项目总投资等进行重点监控。并对政策性贷款项目进行评估。项目单位应积极配合开行四川省分行完成信贷管理的有关工作，及时提供信贷管理所需的数据和资料。

第十五条（责任追究）
各区（市）县政府、各相关部门必须严格执行本办法各项规定，对违反本办法规定的行为，责令纠正，并视其情节，追究有关责任人的责任。

第十六条（实施细则的制定）
工业投资公司、城建投资公司、有关区（市）县可以根据各自的职责制定相关的实施细则，并报领导小组办公室备案。

第十七条（解释机关）
本办法由领导小组办公室负责解释。

第十八条（施行日期）
本办法自2006年5月1日起施行。